פנסיה צוברת היא השיטה המקובלת בחיסכון כספים לפנסיה על ידי הפקדות של החוסך (עמית) ותשלום של קצבת פנסיה לאחר גיל הפרישה. שיטה נוספת היא פנסיה תקציבית שכבר לא ניתן לפתוח חשבונות כאלו כיום.
מטרת הכתב להסביר את שיטת הפנסיה וכיצד היא נבדלת מהשיטה האחרת.
מה זה פנסיה צוברת?
פנסיה צוברת היא תוכנית חיסכון לקצבה בה נצברים כספים עקב הפקדה של העובד והמעסיק, וסך הצבירה שחיסכון משמשים לצורך תשלום קצבת פנסיה לאחר גיל הפרישה. סך צבירת הכסף גם מושפעת מתוכניות ביטוח ככל שישנם, התשואה (הריבית) של תכנית החיסכון, דמי ניהול ועוד מספר פרטים.
העמית (החוסך או המבוטח) יכול לבחור היכן באיזה מוצר חיסכון הכספים יופקדו ומהיכן הם ישולמו, כאשר מקובל לבחור אחד מתוך 3 סוגי החיסכון לפנסיה הבאים: קרן פנסיה, ביטוח מנהלים או קופת גמל.
במילים אחרות, פנסיה תקציבית היא השיטה המקובלת כיום בישראל לחסוך את הכספים ולקבל אותם בתור קצבת פנסיה חודשית.
אוכלוסיית יעד – מי זכאי?
העובדים הבאים זכאים לפתוח חשבון של פנסיה צוברת ולהפקיד לשם כסף:
- עובד שכיר – זכאי להפרשות לפי צו הרחבה בעניין פנסיה חובה.
- עובד עצמאי – זכאי להפרשות לפי חוק המחייב בניהול פנסיה חובה לעצמאים.
מי לא זכאי?
- עובד שיש לו חיסכון פנסיה תקציבית – זכאי להמשיך להנות ממנה.
איך לפתוח חשבון פנסיה צוברת ואיך להפקיד?
כל עובד, שעונה על תנאי הזכאות, יכול לבחור אחד מבין 3 סוגי החיסכון הפנסיוני: קרן פנסיה, ביטוח מנהלים או קופת גמל. הכספים מופקדים בחברה מנהלת והיא מנהלת את אופן ההשקעה והחיסכון של הכספים לטובת החוסך / העמית.
עובד שכיר צריך לומר למעסיק האם יש לו חיסכון פנסיוני קיים כדי לבצע הפקדות לשם. אחרת, המעסיק נדרש לפתוח חשבון חיסכון חדש. לאחר מכן, ההפקדות מתוך השכר של העובד לפי השיעורים שנקבעו בצו הרחבה בעניין פנסיה חובה.
מה ההבדל בין פנסיה צוברת לבין פנסיה תקציבית?
ככתוב מקודם, פנסיה צוברת היא תכנית בה העובד מקבל קצבת פנסיה מתוך סך הצבירה שלו בהתאם להפקדות. לעומת זאת, פנסיה תקציבית היא תכנית בה העובד מקבל קצבת פנסיה מתוך תקציב המעסיק הקודם, לפי הוותק במקום העבודה ולא מתוך סכום הצבירה.
אלו הם ההבדלים:
נושא | פנסיה צוברת | פנסיה תקציבית |
---|---|---|
משלם הקצבה | חברה מנהלת | המעסיק הקודם |
הגורמים המפקידים | המעסיק והעובד | העובד בלבד |
גובה ההפקדות | כ-6% עובד, כ-6.5% מעסיק 6-8% המעסיק לפיצויים | כ-2% עובד |
מקור הכספים | סך הצבירה של העובד: סך הפקדות וריבית נטו | תקציב המעסיק (אם מדינה – אז תקציב המדינה) |
מנגנון | צבירת כסף – סך הפקדות בקופה | צבירת זכויות – וותק במקום העבודה |
סכום / גובה הקצבה | סך הצבירה הכללית בקופת החיסכון בחלוקת מקדם המרה | המשכורת הקובעת ערב פרישה במכפלת שיעור צבירת הזכויות (עד 70%) |
האם אפשר לפתוח חשבון חדש כיום? | כן | לא, החל מ-2002 |
האם יש גם ביטוח פנסיוני? נכות ושאירים? | כן | כן |
מה עדיף פנסיה תקציבית או פנסיה צוברת?
יש הרבה מאוד פרמטרים שנכנסים לתוך משווה של כל אחד משיטות החיסכון לפנסיה. יש פרמטרים שטובים בשיטה אחת ויש כאלו שטובים בשיטה אחרת. לא נכון לומר דברים באופן כללי מבלי לבדוק לעומק הדברים.
ההשוואה וההבדלים בטבלה לעיל עשויים להנות נקודת התחלה טובה לבחינה מה כדאי יותר. אם באופן כללי, אז בפנסיה תקציבית, העובד מפקיד פחות כסף וצובר יותר אם יש לו יותר וותק, בפנסיה צוברת, העובד צובר יותר רק אם מפקיד יותר או שהקופה הרוויחה יותר ריבית.